ორგანიზაციები, რომლებიც გარიგებებს ახორციელებენ მოლარის მეშვეობით, უნდა აკმაყოფილებდნენ ფულადი დისციპლინას. თანხის გაცემის ან მიღებისას მოლარემ უნდა გასცეს ფულადი განცხადება. ეს დოკუმენტი დამტკიცებულია რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს ბრძანებით და აქვს ნომერი 5-G. ფორმის შემუშავება ასევე შეგიძლიათ თავად მოახდინოთ ორგანიზაციის სააღრიცხვო პოლიტიკაში დამტკიცებით.
აუცილებელია
- - დამხმარე დოკუმენტაცია;
- - ფულადი სახსრების ანგარიშის ფორმა.
ინსტრუქციები
Ნაბიჯი 1
უპირველეს ყოვლისა, ჩამოწერეთ დოკუმენტის თარიღი და სერიული ნომერი. შეიყვანეთ ორგანიზაციის სახელი, მაგალითად, შპს "რომაშკა", სტრუქტურული ერთეული. ქვემოთ მიუთითეთ თანამშრომლის გვარი, სახელი და სახელი, რომელიც წარადგინა ანგარიში. ჩამოწერეთ მისი პასპორტის მონაცემები (სერია, ნომერი, ვის მიერ გაცემული და როდის, სტრუქტურული ერთეულის ნომერი). თუ დასაქმებულს დაქირავებისას დანიშნულ იქნა პერსონალის ნომერი, შეიტანეთ იგი ფულადი სახსრების უწყისში.
ნაბიჯი 2
პირველ რიგში, მიუთითეთ თანხები, რომლებიც გაცემულია ანგარიშვალდებულ პირზე სალაროს აპარატიდან (შეიტანეთ ეს ინფორმაცია ხარჯების სალაროს ბრძანების საფუძველზე). შემდეგ ჩამოწერეთ თანამშრომლის ხარჯების დეტალები. აქ უნდა მიუთითოთ გადასახადების ტიპები (მაგალითად, მგზავრობის საფასური, განსახლება, საყოფაცხოვრებო საქონლის შეძენა და ა.შ.). გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ყველა ინფორმაცია შეიტანება მხოლოდ დამამტკიცებელი დოკუმენტების საფუძველზე (ჩეკები, ინვოისები, ქვითრები და ა.შ.) და ისინი სწორად უნდა იყოს შევსებული.
ნაბიჯი 3
უკანა მხარეს, ჩაწერეთ დამადასტურებელი დოკუმენტების დეტალები - ნომერი, თარიღი. შეიტანეთ ქვითარზე ნაჩვენები თანხა. რადგან ბუღალტრული აღრიცხვისთვის მიიღება მხოლოდ ის ხარჯები, რომლებიც ეკონომიკურად გამართლებულია, ცალკე სვეტში მიუთითეთ ბუღალტრული აღრიცხვისთვის მიღებული თანხა.
ნაბიჯი 4
შეადგინეთ სალარო აპარატი ერთ ეგზემპლარად. მისი შევსება შესაძლებელია ავტომატიზირებული პროგრამების გამოყენებით ან ხელით. ბუღალტერმა, მთავარმა ბუღალტერმა და მოლარემ უნდა დაწერონ ანგარიში. გახსოვდეთ, რომ თანამშრომელმა თავად უნდა შეიტანოს ინფორმაცია დამხმარე დოკუმენტების შესახებ, თქვენ უბრალოდ უნდა შეამოწმოთ ეს ინფორმაცია.
ნაბიჯი 5
თუ თანხა გაიცემა უცხოურ ვალუტაში, შესაბამისად ანგარიში უნდა იყოს შევსებული. ამისათვის არსებობს სპეციალური სვეტები ფორმაში. ანგარიშს ამტკიცებს ორგანიზაციის ხელმძღვანელი ან უფლებამოსილი თანამშრომელი, რის შემდეგაც იგი შეიტანება ფულადი სახსრების წიგნში.
